Les extraits de comptes envoyés périodiquement par les banques doivent être rapprochés des soldes comptables. Les différences constatées doivent être justifiées et au besoin régularisées. Cela se fait dans le cadre d'un rapprochement bancaire. Rappelons ici que, dans ERP5 chaque écriture qui mouvemente un compte de type banque doit préciser quel est le compte en banque utilisé, il est alors possible de voir la liste des écritures rattachées à un compte en banque.
Pour éditer la liste de ces écritures, il convient de se rendre dans le module « Comptabilité », bouton « Rapport », sélectionnez « extrait de compte », dans la zone compte indiquez le compte général banque (1), sélectionnez le compte à rapprocher dans la zone compte bancaire (2) et indiquez les bornes de date. Ce rapport vous permet de pointer les écritures avec le relevé et d'établir la liste des écritures non rapprochées.